高等院校內(nèi)控系統(tǒng)服務(wù)咨詢

財務(wù)人員在年底時需完成的工作任務(wù)越來越多。這些任務(wù)包括現(xiàn)金核對、資產(chǎn)盤點、往來賬項核對、內(nèi)部控制督導(dǎo)評價、內(nèi)部審計專項檢查等等工作。一項項工作伴隨著熱浪向我們財務(wù)科的小伙伴們襲來！這惱人的內(nèi)控，怎么就落到我們財務(wù)頭上了呢？這***個問題就出來了，為什么要做內(nèi)控？內(nèi)控是**要求的、財政部門推動的工作。財政部文件上寫的很明白，財政預(yù)算批復(fù)、審計局年終審計、紀委巡查、組織部考核干部等等都要與內(nèi)控掛起鉤來。不做內(nèi)控，財政和審計部門會直接找我們財務(wù)科麻煩，紀委巡查組會直接拿單位一把手是問，單位領(lǐng)導(dǎo)回過頭來肯定不會給我們財務(wù)好臉色。既然如此，還是做吧！加強行政事業(yè)單位內(nèi)控監(jiān)督，能保障制度落實。高等院校內(nèi)控系統(tǒng)服務(wù)咨詢

在醫(yī)療行業(yè)競爭日益激烈、監(jiān)管要求不斷提高以及醫(yī)院自身運營管理復(fù)雜度持續(xù)攀升的背景下，醫(yī)院開展內(nèi)控診斷，尤其是對內(nèi)控環(huán)境的診斷顯得尤為關(guān)鍵。醫(yī)院開展內(nèi)控診斷時，針對內(nèi)控環(huán)境第一步可以通過問卷調(diào)查，如設(shè)計問卷，涵蓋醫(yī)院文化、員工對內(nèi)控的認知等，了解員工對內(nèi)控環(huán)境的看法和態(tài)度。第二步可以通過訪談，與管理層、各部門負責人及員工**交流，評估醫(yī)院治理結(jié)構(gòu)、職責分工是否明確合理。第三步則是進行文檔審查，比如查看醫(yī)院組織架構(gòu)圖、崗位說明書等文件，檢查是否與實際運行相符。若內(nèi)控環(huán)境存在缺陷，可能導(dǎo)致決策失誤、職責不清、員工行為失范等問題，因此對內(nèi)控環(huán)境進行深入診斷成為醫(yī)院強化內(nèi)控體系建設(shè)的首要任務(wù)。遼寧公立醫(yī)院內(nèi)控實施現(xiàn)狀內(nèi)控評價，為單位良好形象添磚加瓦！

行政事業(yè)單位內(nèi)控控制活動中不相容職務(wù)分離控制，對外投資和建設(shè)項目控制。對外投資單位應(yīng)當根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定加強對對外投資的管理，明確相關(guān)崗位的職責權(quán)限，確保對外投資的可行性研究與評估、對外投資決策與執(zhí)行、對外投資處置的審批與執(zhí)行等不相容崗位相互分離。建設(shè)項目控制單位應(yīng)當建立健全建設(shè)項目內(nèi)部管理制度，明確內(nèi)部相關(guān)部門和崗位的職責權(quán)限，確保項目建議和可行性研究與項目決策、概預(yù)算編制與審核、項目實施與價款支付、竣工決算與竣工審計等不相容崗位相互分離。值得注意的是，內(nèi)部控制固然重要，“規(guī)范”為先嘛，但也不能過度而為之，否則會導(dǎo)致工作環(huán)節(jié)的復(fù)雜化、工作效率的下降、管理成本的增加等等。

醫(yī)院如何在各領(lǐng)域開展內(nèi)控診斷？（五）資產(chǎn)醫(yī)院擁有大量的固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)以及無形資產(chǎn)等各類資產(chǎn)。而醫(yī)院資產(chǎn)的流失和浪費現(xiàn)象時有發(fā)生，如設(shè)備閑置、資產(chǎn)被盜用、藥品過期等。建立有效的內(nèi)控診斷機制，能夠加強對資產(chǎn)的監(jiān)管，可以從資產(chǎn)的采購、驗收、入庫、保管、使用到處置等各個環(huán)節(jié)進行嚴格把控，可以通過完成以下三步工作來保障資產(chǎn)安全完整：1.盤點核對：對醫(yī)院的固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)等進行***盤點，與財務(wù)賬冊核對，確保賬實相符。2.使用效率分析：評估資產(chǎn)的使用效率，如設(shè)備的使用率、房屋的利用率等，查找閑置浪費資產(chǎn)。3.管理制度審查：審查資產(chǎn)采購、驗收、保管、處置等管理制度的執(zhí)行情況，防止資產(chǎn)流失。內(nèi)控診斷可以幫助醫(yī)院及時了解資產(chǎn)的現(xiàn)狀和使用效益，為資產(chǎn)的更新決策提供依據(jù)，確保醫(yī)院的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)能夠適應(yīng)醫(yī)療行業(yè)的發(fā)展需求。單位內(nèi)控軟件，是單位規(guī)范管理的重要工具！

收支管理是醫(yī)院財務(wù)管理的**內(nèi)容之一，直接關(guān)系到醫(yī)院的經(jīng)濟運營狀況和可持續(xù)發(fā)展能力。隨著醫(yī)療市場的競爭加劇和醫(yī)保政策的不斷調(diào)整，要求醫(yī)院在提供高質(zhì)量醫(yī)療服務(wù)的同時，合理控制醫(yī)療費用，這就需要醫(yī)院加強對收支的管理和控制。1、數(shù)據(jù)分析：分析醫(yī)院收入、支出的財務(wù)數(shù)據(jù)，查看收入是否及時足額入賬，支出是否合理、合規(guī)。2、流程審查：對收費、退費、報銷等收支流程進行詳細審查，檢查關(guān)鍵控制點的設(shè)置和執(zhí)行情況。3、憑證抽查：隨機抽取收支憑證，檢查憑證的真實性、合法性和完整性，核實收支的準確性。通過內(nèi)控診斷加強對收支的管理和監(jiān)督，對于保障醫(yī)院資金安全和合理使用具有重要意義。行政事業(yè)單位內(nèi)控，為單位的長遠發(fā)展奠定基礎(chǔ)！行政事業(yè)單位內(nèi)控指引內(nèi)容

加強行政事業(yè)單位內(nèi)控建設(shè)，能提升單位形象.高等院校內(nèi)控系統(tǒng)服務(wù)咨詢

國有企業(yè)在國民經(jīng)濟中占據(jù)著舉足輕重的地位，而健全有效的內(nèi)部控制體系是其實現(xiàn)戰(zhàn)略目標、保障資產(chǎn)安全、提升運營效率的**保障。推動內(nèi)部控制體系建設(shè)可遵循六個步驟，***個是***診斷評估現(xiàn)狀。1.通過***梳理業(yè)務(wù)流程、管理流程和財務(wù)流程，關(guān)注業(yè)務(wù)流程關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重要節(jié)點，查找業(yè)務(wù)流程缺陷、識別各流程步驟可能存在的固有風險點，形成本企業(yè)標準業(yè)務(wù)流程及風險清單。2.結(jié)合業(yè)務(wù)流程關(guān)鍵環(huán)節(jié)的風險管理及合規(guī)管理要求，分析現(xiàn)有控制措施的控制效果，梳理形成本企業(yè)剩余風險清單。3.通過擬訂本企業(yè)風險評估標準，組織各層級領(lǐng)導(dǎo)及**員工針對剩余風險進行風險評估，確定本企業(yè)各風險點對應(yīng)的風險等級。4.針對存在重要風險及重大風險的業(yè)務(wù)流程節(jié)點選擇恰當?shù)娘L險應(yīng)對策略、制訂相應(yīng)風險應(yīng)對方案。通過深入的現(xiàn)狀診斷評估，繪制出企業(yè)內(nèi)部控制的精細“畫像”，明確優(yōu)勢與不足，為后續(xù)的體系建設(shè)奠定堅實基礎(chǔ)。高等院校內(nèi)控系統(tǒng)服務(wù)咨詢