稅負(fù)設(shè)計(jì)籌劃的風(fēng)險(xiǎn)性，是指稅負(fù)設(shè)計(jì)籌劃的目的是為了獲得稅收收益，但是在實(shí)際操作中，往往不能達(dá)到預(yù)期效果，這與稅負(fù)設(shè)計(jì)籌劃的成本和稅負(fù)設(shè)計(jì)籌劃的風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)。稅負(fù)設(shè)計(jì)籌劃的成本，是指由于采用稅收籌劃方案而增加的成本，包括顯性成本和隱含成本，比如聘請專業(yè)人員支出的費(fèi)用，采用一種稅收籌劃方案而放棄另一種稅收籌劃方案所導(dǎo)致的機(jī)會(huì)成本。此外，對稅收政策理解不準(zhǔn)確或操作不當(dāng)，而在不知覺情況下采用了導(dǎo)致企業(yè)稅負(fù)不減反增的方案，或者觸犯法律而受到稅務(wù)機(jī)關(guān)的處罰都可能使得稅收籌劃的結(jié)果背離預(yù)期的效果。稅務(wù)籌劃能及時(shí)發(fā)現(xiàn)已存在的財(cái)務(wù)管理漏洞。陜西一站式稅負(fù)設(shè)計(jì)籌劃服務(wù)熱線
稅負(fù)設(shè)計(jì)籌劃相關(guān)概念界定。蓋地在《企業(yè)稅負(fù)設(shè)計(jì)籌劃理論與實(shí)務(wù)》中解釋道：稅負(fù)設(shè)計(jì)籌劃工作是納稅人依據(jù)現(xiàn)行稅法，根據(jù)所涉及的項(xiàng)目和交易等，對企業(yè)的涉稅事項(xiàng)進(jìn)行相應(yīng)的減免籌劃與安排。稅負(fù)設(shè)計(jì)籌劃是企業(yè)財(cái)務(wù)管理中重要的一部分內(nèi)容，其終目標(biāo)不單單是減輕企業(yè)的稅負(fù)壓力，而是在法律的允許范圍之內(nèi)間接地實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值化。盡管學(xué)者們都嘗試從不同的角度來研究企業(yè)的稅負(fù)設(shè)計(jì)籌劃問題，他們都有一個(gè)共同的目標(biāo)，即為企業(yè)留住更多的資源，尤其是在企業(yè)面臨資源匱乏問題之時(shí)，稅負(fù)設(shè)計(jì)籌劃便是一種潛在的可選擇方式。但是在具體的方案實(shí)施過程中，往往也伴有一定的不確定性，這便是企業(yè)的稅籌風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)如果只著眼于“眼前利益”，而無限制地追求稅負(fù)小化，無疑會(huì)增加企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。所以，企業(yè)在稅負(fù)設(shè)計(jì)籌劃工作中必須遵循相關(guān)的法律法規(guī)，實(shí)現(xiàn)本企業(yè)的納稅成本支出少而資本價(jià)值的納稅方案選擇，從而提高市場競爭力與生存實(shí)力。江蘇如何稅負(fù)設(shè)計(jì)籌劃五星服務(wù)稅務(wù)籌劃需要根據(jù)國家稅收政策的變化及時(shí)調(diào)整。
“偽稅負(fù)設(shè)計(jì)籌劃”1.左手倒右手現(xiàn)在很多自媒體的籌劃呢，是不符合稅負(fù)設(shè)計(jì)籌劃的范疇的，說白了就是大家說的掩耳盜鈴！左手倒右手是他們常用的手段，稅務(wù)上并不承認(rèn)交易的合法性。比如，老板想從公司拿錢買房，能直接拿走500萬嗎？不能！正規(guī)路子，走分紅的話需要交20%的個(gè)人所得稅。于是，“大聰明”建議老板成立個(gè)體戶，由老板名下的個(gè)體戶跟老板的公司交易，個(gè)體戶給公司開票并取得錢款。因?yàn)閭€(gè)體戶可以核定征收，稅負(fù)大概5%左右。就從20%的稅負(fù)變成了5%，這不叫稅負(fù)設(shè)計(jì)籌劃哈。這叫做虛構(gòu)業(yè)務(wù)、虛開發(fā)票。2.自然人開自然人開是說個(gè)人去稅務(wù)大廳，讓稅局給開出來發(fā)票，給老板一種安全的錯(cuò)覺。（稅局開票還能有問題嗎？）會(huì)計(jì)笑了?！按舐斆鳌钡穆纷?，就是虛構(gòu)業(yè)務(wù)，讓自然人以經(jīng)營所得的名義跟公司進(jìn)行交易，去稅局開發(fā)票，綜合稅負(fù)大概在1.5%左右。個(gè)人拿了錢之后，再還給老板本人，完成老板從公司拿錢的目的。這是虛開發(fā)票。
資本公積金等的合理利用。合理利用資本公積金可以減少企業(yè)需要繳納的稅額，從而降低稅負(fù)。此外，合理使用企業(yè)經(jīng)營過程中的相關(guān)費(fèi)用也是一項(xiàng)有效的稅負(fù)設(shè)計(jì)籌劃方法。例如，企業(yè)可以合理地將某些費(fèi)用分?jǐn)偟礁鱾€(gè)部門或項(xiàng)目中，如廣告費(fèi)用、研發(fā)費(fèi)用、運(yùn)輸費(fèi)用等。通過合理使用這些費(fèi)用，企業(yè)可以降低稅務(wù)負(fù)擔(dān)，提高盈利能力。這不僅有助于企業(yè)在稅務(wù)方面取得更大的優(yōu)勢，同時(shí)也為企業(yè)的發(fā)展提供了更多的資金空間。除此之外，企業(yè)還可以通過合理安排財(cái)務(wù)報(bào)表來降低稅負(fù)。例如，企業(yè)可以通過合理安排資產(chǎn)負(fù)債表，將債務(wù)利息支出列入期間費(fèi)用，從而降低稅負(fù)。通過將某些收入和支出轉(zhuǎn)移至境外等手段，企業(yè)也可以實(shí)現(xiàn)降低稅負(fù)的目標(biāo)。這些手段可以使企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表更加合理，降低稅務(wù)負(fù)擔(dān)，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。綜上所述，稅負(fù)設(shè)計(jì)籌劃在企業(yè)財(cái)務(wù)管理中扮演著非常重要的角色。通過采用各種有效的稅負(fù)設(shè)計(jì)籌劃方法，企業(yè)可以降低稅負(fù)，提高經(jīng)濟(jì)效益，增強(qiáng)企業(yè)的市場競爭力。這些方法包括但不限于合理利用資本公積金、合理使用企業(yè)經(jīng)營過程中的相關(guān)費(fèi)用以及合理安排財(cái)務(wù)報(bào)表等。企業(yè)可以根據(jù)自身實(shí)際情況選擇適合自己的稅負(fù)設(shè)計(jì)籌劃方法，實(shí)現(xiàn)降低稅負(fù)和提高經(jīng)濟(jì)效益的目標(biāo)。疏于學(xué)習(xí)的老觀念、舊方法在無法滿足企業(yè)稅務(wù)籌劃發(fā)展所需。
稅負(fù)設(shè)計(jì)籌劃，是指在納稅行為發(fā)生之前，在不違反法律、法規(guī)（稅法及其他相關(guān)法律、法規(guī)）的前提下，通過對納稅主體（法人或自然人）的經(jīng)營活動(dòng)或投資行為等涉稅事項(xiàng)做出事先安排，以達(dá)到少繳稅或遞延納稅目標(biāo)的一系列謀劃活動(dòng)。稅負(fù)設(shè)計(jì)籌劃是納稅人的一項(xiàng)基本權(quán)利，納稅人在法律允許或不違反稅法的前提下，所取得的收益應(yīng)屬合法收益。稅負(fù)設(shè)計(jì)籌劃的專業(yè)性，是指稅負(fù)設(shè)計(jì)籌劃需要由財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)專業(yè)人員進(jìn)行，而且指面臨社會(huì)化大生產(chǎn)、全球經(jīng)濟(jì)一體化、國際貿(mào)易業(yè)務(wù)日益頻繁、經(jīng)濟(jì)規(guī)模越來越大、各國稅制越來越復(fù)雜的情況下，單純靠納稅人自身進(jìn)行稅收籌劃顯得力不從心。因此，稅務(wù)代理、稅務(wù)咨詢作為第三產(chǎn)業(yè)便應(yīng)運(yùn)而生，向?qū)I(yè)化的方向發(fā)展。大部分企業(yè)稅務(wù)籌劃意識不強(qiáng)。山東智能化稅負(fù)設(shè)計(jì)籌劃服務(wù)價(jià)格
不同的企業(yè)適用的稅務(wù)籌劃方法不同。陜西一站式稅負(fù)設(shè)計(jì)籌劃服務(wù)熱線
對稅負(fù)設(shè)計(jì)籌劃的幾個(gè)想法：1、對于持續(xù)經(jīng)營下的企業(yè)所得稅、個(gè)人的工資性收入等，能用好稅收優(yōu)惠就是好的的稅收籌劃，比如研發(fā)費(fèi)加計(jì)扣除、小微企業(yè)、固定資產(chǎn)加速折舊、年終獎(jiǎng)?wù)?、股?quán)激勵(lì)政策等等，2、在股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股權(quán)架構(gòu)搭建、資產(chǎn)重組等特殊經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)下，稅收籌劃一是用好特殊性稅務(wù)重組等優(yōu)惠政策，第二個(gè)就是解決所得稅層面重復(fù)征稅問題。能把重復(fù)征稅問題解決實(shí)際上已經(jīng)是一個(gè)很大難題了，絕大部分人連重復(fù)征稅都沒有察覺到。3、現(xiàn)在很多所謂的稅負(fù)設(shè)計(jì)籌劃，無外乎就是隱匿收入、虛開發(fā)票、核定征收三板斧操作，外加不公允增資、定向分紅等雕蟲小技。虛開發(fā)票和隱匿收入這些違法違規(guī)的行為建議千萬別碰，這不光是補(bǔ)稅罰款的事情，很可能涉及刑事犯罪；不公允增資、定向分紅等操作也慎重考慮，這些操作看起來很妙，實(shí)際上都很難過的了合理商業(yè)目的測試的，查到了基本上也是補(bǔ)稅。陜西一站式稅負(fù)設(shè)計(jì)籌劃服務(wù)熱線