發(fā)行審核中如何把握和判斷重大違法行為？《公開發(fā)行并上市管理辦法》規(guī)定發(fā)行人不得有下列情形：（1）近36個月內(nèi)未經(jīng)法定機關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開或者變相公開發(fā)行過證券；或者有關(guān)違法行為雖然發(fā)生在36個月前，但目前仍處于持續(xù)狀態(tài)；（2）近36個月內(nèi)違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海關(guān)以及其他法律、行政法規(guī)，受到行政處罰，且情節(jié)嚴(yán)重；（3）近36個月內(nèi)曾向中國證監(jiān)會提出發(fā)行申請，但報送的發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；或者不符合發(fā)行條件以欺騙手段騙取發(fā)行核準(zhǔn)；或者以不正當(dāng)手段干擾中國證監(jiān)會及其發(fā)行審核委員會審核工作；或者偽造、變造發(fā)行人或其董事、監(jiān)事、高級管理人員的簽字、蓋章；（4）本次報送的發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；（5）涉嫌犯罪被司法機關(guān)立案偵查，尚未有明確結(jié)論意見；（6）嚴(yán)重損害投資者合法權(quán)益和社會公共利益的其他情形。普通人要如何才能找到值得長期投資的上市公司？山西螞蟻金服上市
在企業(yè)改制上市的各個階段，上交所可為企業(yè)提供的服務(wù)包括：（1）咨詢服務(wù)走訪企業(yè)，加強調(diào)研，綜合利用市場中樞優(yōu)勢，搭建擬上市企業(yè)與核準(zhǔn)部門、中介機構(gòu)的有效溝通平臺，并與其形成合力，為企業(yè)改制上市提供多方位診斷、咨詢服務(wù)。（2）培訓(xùn)服務(wù)精心設(shè)置多元化、多層次的課程，充分調(diào)動所內(nèi)外資源，為擬上市企業(yè)提供專業(yè)和的培訓(xùn)服務(wù)，充分滿足擬上市企業(yè)的相關(guān)培訓(xùn)需求。（3）上市服務(wù)為企業(yè)提供、個性化的上市服務(wù)，量身定制上市儀式，通過媒體、“上交所企業(yè)上市服務(wù)”。江蘇北交所新股上市首日不設(shè)漲跌幅限制一般說來，企業(yè)還是能夠上市就盡量上市，因為企業(yè)在走到某一個階段的的時候，幾乎一定會面臨著資金的問題。
企業(yè)上市的好處如下：1、新的直接融資渠道企業(yè)可在上市時籌集一筆可觀的資金，上市后還可以再融資籌集資金用企業(yè)的進行兼并、收購等，公開上市是企業(yè)相當(dāng)有吸引力的長期融資形式，能從根本上解決企業(yè)對資本的需求。2、完善公司法人治理結(jié)構(gòu)和理清公司自身發(fā)展戰(zhàn)略（1）上市有一系列嚴(yán)格的要求，特別是對公司的法人治理結(jié)構(gòu)、信息披露制度等方面都有明確的規(guī)定，為了達到這些要求，企業(yè)必須提高運作的透明度（2）企業(yè)改制上市的過程，就是企業(yè)明確發(fā)展方向、完善公司治理、實現(xiàn)規(guī)范發(fā)展的過程，企業(yè)改制上市前，要分析內(nèi)外部環(huán)境，評估企業(yè)優(yōu)勢劣勢，找準(zhǔn)定位，使企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略清晰化。（3）為符合上市公司的法人治理結(jié)構(gòu)，可能會引進外部董事、戰(zhàn)略投資者，這些外腦和資源可以為公司所用，而且也能對公司的經(jīng)營和管理進行監(jiān)督和保護。（4）公司上市后要履行嚴(yán)格的信息披露制度和其他法律要求，這些都會增加公司運營的透明度，有利于提高企業(yè)的經(jīng)營管理效率。3、提升企業(yè)的品牌價值和市場影響力公司將更容易吸引新客戶，供貨商更愿意與你合作，銀行會給予更高的信用額度。
根據(jù)《公開發(fā)行并上市管理辦法》，主板（中小板）對凈利潤和股本規(guī)模的要求為近３年凈利潤均為正數(shù)且累計超過3000萬元，發(fā)行后股本≥5000萬股(通常情況下，發(fā)行前股本≥3750萬股，公開發(fā)行股份≥1250萬股)。允許企業(yè)自主選擇上市地，是尊重企業(yè)自主選擇上市地的體現(xiàn)，符合市場化和法制化原則，有利于滬深交易所提高服務(wù)效率與能力。目前，隨著市場進一步穩(wěn)定，滬深均衡發(fā)行得到較好的執(zhí)行，滬深兩個交易所過會企業(yè)數(shù)量大致相當(dāng)，發(fā)行家數(shù)也大致相同。因此，滬深均衡發(fā)行原則是明確的，市場是可以預(yù)期的。小企業(yè)想要在IPO上市時獲得成功，就需要按照一定的流程來進行。
上市時如何選擇中介機構(gòu)？企業(yè)一般需聘請保薦機構(gòu)、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機構(gòu)等專業(yè)中介機構(gòu)來完成改制上市相關(guān)工作，在選擇時需要關(guān)注的共同點包括：（1）中介機構(gòu)項目運作機制及重視程度；（2）項目組承做人員執(zhí)業(yè)水平和勤勉盡責(zé)度；（3）中介機構(gòu)團隊的溝通便利性和配合協(xié)調(diào)度；（4）中介機構(gòu)人脈資源平臺的深度與廣度。其他諸如業(yè)務(wù)排名、過往項目過會率及收費標(biāo)準(zhǔn)等也是考慮因素。保薦機構(gòu)承擔(dān)對其他中介機構(gòu)出具的專業(yè)意見進行核查的職責(zé)，因此選擇保薦機構(gòu)尤為重要，需注意以下幾點：（1）保薦機構(gòu)的經(jīng)營穩(wěn)健性和資產(chǎn)質(zhì)量；（2）保薦機構(gòu)的度、專業(yè)水平和行業(yè)經(jīng)驗；（3）保薦機構(gòu)的業(yè)務(wù)運作模式（大投行模式還是小團隊模式）；（4）保薦機構(gòu)團隊的專業(yè)水平、溝通協(xié)調(diào)能力、敬業(yè)精神和道德素養(yǎng)；（5）保薦機構(gòu)對項目的重視程度；公司應(yīng)經(jīng)常查閱中國證監(jiān)會網(wǎng)站的保薦信用監(jiān)管信息，并充分利用其他公開資料來對中介機構(gòu)的優(yōu)劣進行甄別。IPO較重組上市優(yōu)勢在于股權(quán)稀釋比例較低、上市操作過程明確。重組上市較IPO優(yōu)勢在于審核周期相對較短。安徽怎么上市
上海證券交易所在企業(yè)上市方面，可提供哪些服務(wù)？山西螞蟻金服上市
根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板企業(yè)上市推薦指引》，保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確把握科技創(chuàng)新的發(fā)展趨勢，重點推薦下列領(lǐng)域的科技創(chuàng)新企業(yè)，以及符合科創(chuàng)板定位的其他領(lǐng)域。1.新一代信息技術(shù)行業(yè)。主要包括半導(dǎo)體和集成電路、電子信息、下一代信息網(wǎng)絡(luò)、人工智能、大數(shù)據(jù)、云計算、新興軟件、互聯(lián)網(wǎng)、物聯(lián)網(wǎng)和智能硬件等。2.裝備行業(yè)。主要包括智能制造、航空航天、先進軌道交通、海洋工程裝備及相關(guān)技術(shù)服務(wù)等。3.新材料行業(yè)。主要包括先進鋼鐵材料、先進有色金屬材料、先進石化化工新材料、先進無機非金屬材料、高性能復(fù)合材料、前沿新材料及相關(guān)技術(shù)服務(wù)等。4.新能源行業(yè)。主要包括先進核電、大型風(fēng)電、高效光電光熱、高效儲能及相關(guān)技術(shù)服務(wù)等。5.節(jié)能環(huán)保行業(yè)。主要包括高效節(jié)能產(chǎn)品及設(shè)備、先進環(huán)保技術(shù)裝備、先進環(huán)保產(chǎn)品、資源循環(huán)利用、新能源汽車整車、新能源汽車關(guān)鍵零部件、動力電池及相關(guān)技術(shù)服務(wù)等。6.生物醫(yī)藥行業(yè)。主要包括生物制品、化學(xué)藥品、醫(yī)療設(shè)備與器械及相關(guān)技術(shù)服務(wù)等。山西螞蟻金服上市
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